中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐人”）举动中集安瑞环科技股份有限公司（以下简称“中集环科”或“公司”）初次公然荒行股票并正在深圳证券生意所创业板上市的保荐人，凭据《证券刊行上市保荐营业经管设施》《深圳证券生意所创业板股票上市章程》《深圳证券生意所创业板上市公司榜样运作指引》及《深圳证券生意所上市公司自律监禁指引第 13号——保荐营业》等相闭规章以及中汇司帐师事件所（迥殊广泛共同）出具的《中集安瑞环科技股份有限公司内部限定审计叙述》，对中集环科2024年度内部限定自我评议叙述实行了郑重核查，全部情景及核查见解如下：

　　凭据公司财政叙述内部限定强大缺陷的认定情景，于内部限定评议叙述基准日，不存正在财政叙述内部限定强大缺陷，董事会以为，公司已依照企业内部限定榜样编造和闭联规章的请求正在全面强大方面维持了有用的财政叙述内部限定。

　　凭据公司非财政叙述内部限定强大缺陷认定情景，于内部限定评议叙述基准日，公司未呈现非财政叙述内部限定强大缺陷。

　　自内部限定评议叙述基准日至内部限定评议报密告出日之间未发作影响内部限定有用性评议结论的成分。

　　1、以内部境遇为本原，重心体贴：管理机闭、起色计谋、机构创立、权责分拨、不相容岗亭是否别离、人力资源策略和慰勉管造机造、企业文明、社会职守等。

　　2、以筹备运动为重心，重心体贴：资金筹集和应用、采购及付款、发售及收款、坐蓐流程及本钱限定、资产运转和经管、对表投资、相闭生意、对表担保、研发等闭节。

　　3、行使限定门径，重心体贴：预算是否拥有管造力、合同实施是否存正在牵连、消息体系是否与内部限定有机纠合、内部叙述是否实时通报和有用疏通等。

　　凭据《公国法》《证券法》《企业内部限定根基榜样》《深圳证券生意所上市公司自律监禁指引第 2号——创业板上市公司榜样运作》等功令原则以及其他闭联规章。

　　本次纳入评议限度的单元蕴涵：中集安瑞环科技股份有限公司及子公司中集赛维罐箱供职（嘉兴）有限公司、中集赛维罐箱供职（连云港）有限公司、中集境遇供职有限公司，纳入评议限度的单元资产总额占公司归并财政报表资产总额的 102.07%（注：资产总额是归并报表资产总额），买卖收入合计占公司归并财政报表买卖收入总额的 97.25%。

　　本次纳入评议限度的重心营业和事项蕴涵：资金营运和经管、采购与付款经管、发售与收款经管、资产经管流程、相闭生意经管等。

　　公司按照企业内部限定榜样，机闭发展内部限定评议就业。评议经过中，采用了危急分级、穿行及抽样测试、实地检讨等措施，对内部限定安排和运转的有用性实行评议。

　　凭据企业内部限定榜样编造对强大缺陷、要紧缺陷和大凡缺陷的认定请求，纠合公司周围、行业特性、危急偏好和危急秉承度等成分，划分财政叙述内部限定和非财政叙述内部限定，研商确定了合用于公司的内部限定缺陷全部认定准则。

　　倘若缺陷导致的财政叙述错报金额幼于资产总额的 0.5%，则认定为大凡缺陷；倘若进步资产总额的 0.5%（含）但幼于 1%认定为要紧缺陷；倘若进步资产总额 1%（含），则认定为强大缺陷。

　　A．因为财政就业映现强大失误，导致对已颁发的财政叙述实行强大调动； B．董事、监事和高级经管层的作弊活动；

　　D．对待期末财政叙述经过的限定存正在一项或多项缺陷且不行合理保障编造的财政报表到达线)大凡缺陷：除上述强大缺陷或要紧缺陷以表的其他内部限定缺陷。

　　1)公司若存正在以下迹象，则讲明非财政叙述内部限定存正在“强大缺陷”： 违反国度功令、原则或榜样性文献酿成阴毒后果，强大决定不科学导致的强大决定失误、轨造缺失导致内控失效、强大缺陷未实时取得整改，其他对公司负面影响的强大情况。

　　2)公司若存正在以下迹象，则讲明非财政叙述内部限定存正在“要紧缺陷”： 要紧营业轨造或流程存正在缺陷、要紧缺陷未实时整改，其他对公司负面影响较大的情况。

　　内部限定是由企业董事会、监事会、司理层和合座员工实践的、旨正在完成限定对象的经过。竖立与实践内部限定的对象是合理保障企业筹备经管合法合规、资产安详、财政叙述及闭联消息可靠完备，普及筹备结果和后果，推动企业完成起色计谋。

　　3、造衡性准绳。内部限定应该正在管理机闭、机构创立及权责分拨、营业流程等方面酿成彼此限造、彼此监视，同时两全运营结果。

　　4、适当性准绳。内部限定应该与公司筹备周围、营业限度、逐鹿状态和危急秤谌等相适当，并跟着情景的蜕变实时加以调动。

　　凭据《企业内部限定根基榜样》等规章，公司竖立与实践有用的内部限定，蕴涵下列因素：(1)内部境遇；(2)危急评估；(3)限定运动；(4)消息与疏通；(5)内部监视。从这五个因素实行一共评议，公司内部限定编造的竖立和实践情景如下： 1、内部境遇

　　公司已凭据国度相闭功令原则和公司章程的规章，竖立了榜样的公司管理机闭和谈事章程，昭着决定、实行、监视等方面的职责权限，酿成科学有用的职责分工和造衡机造。

　　1)拟定了《股东集会事章程》，对股东会的本质、权柄及股东会的会合与闭照、提案、表决、决议等就业序次作出了昭着规章。该章程的拟定并有用实行，保障了股东会依法行使强大事项的决定权，有利于保险股东的合法权力。

　　2)公司董事会由 7名董事构成，设董事长 1人，个中独立董事 3名。下安排谋委员会、审计委员会、薪酬与观察委员会、提名委员会四个特意委员会和董事会办公室；特意委员会均由公司董事、独立董事承担。公司拟定了《董事会秘书就业轨造》《独立董事就业轨造》《计谋委员会就业章程》《审计委员会就业章程》《薪酬与观察委员会就业章程》《提名委员会就业章程》，规章了董事的选聘序次、董事的负担、董事会的组成和职责、董事集会事章程、独立董事就业序次、各特意委员会的组成和职责等。这些轨造的拟定并有用实行，能保障特意委员会有用实施职责，为董事会科学决定供给帮帮。

　　3)公司监事会由 3名监事构成，个中 1名为职工代表监事。公司拟定了《监事集会事章程》，对监事职责、监事会权柄、监事会的会合与闭照、决议等作了昭着规章。该章程的拟定并有用实行，有利于充盈施展监事会的监视感化，保险股东优点、公司优点及员工合法优点不受进攻。

　　4)公司拟定了《总裁就业细则》，规章了总裁职责、总裁办公集会及坐蓐筹备经管集会、总裁叙述轨造、监视轨造等实质。这些轨造的拟定并有用实行，确保了董事会的各项决定得以有用实践，普及了公司的筹备经管秤谌与危急提防才略。

　　公司创立的内部机构有：营销中央、供应链中央、技能中央、质控部、物资经管部、研商院、工艺部、配备技能部、坐蓐中央、HSE部、企管消息部、财政部、人资行政部。通过合理划分各部分职责及岗亭职责，并贯彻不相容职务相别离的准绳，使各部分之间酿因素工昭着、彼此配合、彼此造衡的机造，确保了公司坐蓐筹备运动的有序强健运转，保险了限定对象的完成。

　　公司董事会下设审计委员会，凭据《审计委员会就业章程》等规章，担负公司内、表部审计的疏通、监视和核查就业。审计委员会由 3名董事构成，独立董事 2名，个中有 1名独立董事为司帐专业人士，且承担主任委员。审计委员会下设审计部，审计部具备独立发展审计就业的专业才略。审计部纠合内部审计监视，对内部限定的有用性实行监视检讨。审计部对监视检讨中呈现的内部限定缺陷，依照企业内部审计就业序次实行叙述；对监视检讨中呈现的内部限定强大缺陷，有权直接向董事会及其审计委员会叙述。

　　公司拟定了有利于企业可接连起色的人力资源策略，蕴涵：员工的聘请、培训、辞退与离任；员工的薪酬、观察、晋升与赏罚；枢纽岗亭员工的强造歇假轨造和按期岗亭轮换轨造；驾御国度奥秘或要紧贸易奥秘的员工离岗的控造性规章等。

　　同时，公司异常偏重员工本质，将职业品德素养和专业胜任才略举动选拔和聘请员工的要紧准则。公司凭据实践就业的需求，针对差别岗亭伸开局面多样的正在任培训培养，帮帮员工火速提拔岗亭胜任力，确保餍足岗亭需求。

　　公司继承“发奋图强、寻求卓绝”的企业心灵，戮力于为员工打造安详、强健、合适、谐和的职场境遇，正在成为所进入界限受人敬重的环球当先企业的征程中不懈勤苦。

　　公司很是偏重加紧文明维护，培养主动向上的价格观和社会职守感，倡始淳厚取信、爱岗敬业、拓荒改进和团队互帮的心灵，创筑新颖经管理念，加强危急认识。董事、监事、司理及其他高级经管职员正在企业文明维护中施展主导感化，企业员工屈从员工活动守则，认线、危急评估

　　公司拟定了合理的限定对象，竖立了有用的危急评估机造，以识别和应对与完成限定对象闭联的内部危急和表部危急，确定相应的危急秉承度。

　　公司识别内部危急，重心体贴下列成分：(1)董事、监事、司理及其他高级经管职员的职业操守、员工专业胜任才略等人力资源成分；(2)机闭机构、筹备办法、资产经管、营业流程等经管成分；(3)研商开荒、技能参加、消息技能行使等自立改进成分；(4)财政状态、筹备收效、现金流量等财政成分；(5)营运安详、员工强健、境遇掩护等安详环保成分；(6)其他相闭内部危急成分。

　　企业识别表部危急，重心体贴下列成分：(1)经济形状、物业策略、融资境遇、商场逐鹿、资源提供等经济成分；(2)功令原则、监禁请求等功令成分；(3)安详牢固、文明古代、社会信用、培养秤谌、消费者活动等社会成分；(4)技能发展、工艺改善等科学技能成分；(5)天然磨难，境遇状态等天然境遇成分；(6)其他相闭表部危急成分。

　　闭键从不相容职务别离限定、授权审批限定、司帐体系限定、财富掩护限定、预算限定、运营阐发限定和绩效考评限定等方面实行评议。

　　公司已一共体系地阐发、梳理营业流程中所涉及的不相容职务，并实践相应的别离手腕，酿成各司其职、各负其责、彼此限造的就业机造。不相容的职务闭键蕴涵：授权核准与营业实行、营业实行与审核监视、财富保管与司帐纪录、营业经办与营业考核等。

　　公司已将授权审批限定划分老例授权和稀奇授权，昭着各岗亭管束营业和事项的权限限度、审批序次和相应职守。对待老例授权,编造了权限指引；对待稀奇授权，昭着榜样其限度、权限、序次和职守，并庄敬限定稀奇授权。

　　1)公司已庄敬依照《司帐法》、财务部宣告的《企业司帐规则》等实行确认和计量、编造财政报表，昭着司帐凭证、司帐账簿和财政叙述的收拾序次，保障司帐材料线)司帐本原就业完满，司帐机构创立完备，司帐从业职员依照国度相闭司帐从业资历的请求摆设，而且机构、职员切合闭联独立性请求。

　　公司已竖立财富平素经管轨造和按期清查轨造，采用财富纪录、实物保管、按期盘货、账实查对、控造接触和办理等手腕，确保财富安详。

　　公司已实践一共预算经管轨造，昭着各职守单元正在预算经管中的职责权限，榜样预算的编造、核定、下达和实行序次，加强预算管造。

　　公司已竖立运营情景阐发轨造，经管层实时归纳地行使坐蓐、购销、投资、筹资、财政等方面的消息，通过成分阐发、比照阐发、趋向阐发等措施，按期发展运营情景阐发，呈现存正在的题目，实时查明缘故并加以改善。

　　公司已竖立和实践绩效考评轨造，创立观察目标编造，对企业内部各职守单元和合座员工的功绩实行按期观察和客观评议，将考评结果举动确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退等的按照。

　　公司已竖立强大危急预警机造和突发变乱应急收拾机造，昭着危急预警准则，对不妨发作的强大危急或突发变乱，拟定应急预案、昭着职守职员、榜样办理序次，确保突发变乱取得实时适当收拾。

　　公司已竖立消息与疏通轨造，昭着内部限定闭联消息的搜求、收拾和通报序次，确保消息实时疏通，推动内部限定有用运转。

　　(1)消息搜求渠道流通。公司可能通过财政司帐材料、筹备经管材料、调研叙述、专项消息、内部刊物、办公收集等渠道，获取内部消息；也可能通过行业协会机闭、社会中介机构、营业交往单元、商场观察、来信来访、收集媒体以及相闭监禁部分等渠道，获取表部消息。

　　(2)消息通报序次实时。公司能将内部限定闭联消息正在内部各经管级次、职守单元、营业闭节之间，以及企业与表部投资者、债权人、客户、供应商、中介机构和监禁部分等相闭方面之间实行实时疏通和反应，消息疏通经过中呈现的题目，能实时叙述并加以管理。要紧消息能实时通报给董事会、监事会和司理层。

　　(3)消息体系运转安详。公司已竖立对消息体系开荒与爱护、拜候与蜕变、数据输入与输出、文献储蓄与保管、收集安详等方面的限定轨造，保障消息体系安详牢固运转。

　　(4)反作弊机造透后。公司已竖立反作弊机造，昭着反作弊就业的重心界限、枢纽闭节和相闭机构正在反作弊就业中的职责权限，榜样作弊案件的举报、观察、收拾、叙述和弥补序次。竖立了举报投诉轨造和举报人掩护轨造，创立举报专线，昭着举报投诉收拾序次、管束时限和办结请求，确推荐报、投诉成为企业有用驾御消息的要紧途径。举报投诉轨造和举报人掩护轨造已实时转达至合座员工。

　　公司已竖立内部限定监视轨造，昭着内部审计机构和其他内部机构正在内部监视中的职责权限，榜样了内部监视的序次、措施、请求以及平素监视和专项监视的限度、频率。对监视经过中呈现的内部限定缺陷，能实时阐发缺陷的本质和形成的缘故，提出整改计划，并采用适合的局面实时向董事会、监事会或者经管层叙述。

　　公司拟定了《财政经管轨造》《银行存款经管轨造》《现金经管轨造》《账户经管轨造》等，对钱银资金的进出和保管营业竖立了庄敬的授权审批序次，确保不相容的营业岗亭别离，使得闭联部分与职员之间彼此限造，同时也昭着了现金应用限度及管束现金进出营业时应屈从的规章，昭着了银行账户的开户、应用、蜕变、整理序次，并按期对银行账户实行查对和整理，保障公司钱银资金的线)筹资经管

　　公司拟定了《银行融资经管轨造》等，规章了筹资经管的营业流程，昭着了借钱的授权审批序次以及操作流程。公司或许合理地确定筹资周围和筹资机闭，抉择妥当的筹资办法，庄敬限定财政危急，低落资金本钱，保障公司平常的坐蓐筹备运动的资金需求。

　　公司拟定了《召募资金经管轨造》等，规章了召募资金存储、应用、用处蜕变、经管与监视等营业流程，公司或许依照轨造开立召募资金账户和应用召募资金，同时公司对换整募投项目维护期、蜕变实践位置等事项，经公司董事会、股东会审议通过，且已披露专项通告，对换整情景、缘故均已实行专项阐明。

　　公司拟定了《供应商经管序次》《质料采购限定序次》《表协加工经管序次》《非产物用物资采购经管轨造》《应付账款经管轨造》，对采购物资的申购、供应商抉择、比价审批、入库验收、付款序次等不相容职务别离实行了榜样经管，并取得有用实行。

　　公司拟定了《报价经管序次》《合同经管轨造》《发售经管轨造》《应收款经管轨造》《客户信用经管轨造》等，凭据收入确认章程，正在消息体系上传发运纪录、验收纪录，削减纸质流程并由差别职员担负，防守作弊活动的发作，同时昭着了合同的草拟、评审、实行和审查及货款接受和审查的闭联限定。

　　(1)公司拟定了《质料限定序次》《不足格品限定序次》等，对证料入库磨练经管、现场经过质地管控、对呈现不足格品后的评审、办理的措施和请求，产物格地验收准则、产物交付文献等做了全部榜样，并酿成较为一共的质地管控编造。

　　(2) 公司拟定了《财政经管轨造》《工时经管轨造》《本钱核算经管轨造》等，将本钱用度划分固定、改观用度，加紧各项本原经监就业，拟定原单元准则，按期实行本钱阐发叙述，改良筹备经管、低落坐蓐亏损，普及经济效益。

　　公司拟定了《质料采购限定序次》《非产物用物资采购经管轨造》《固定资产投资经管经管轨造》《固定资产经管轨造》《配备（配置、工装、模具）经管序次》《公事车辆经管轨造》等，对固定资产流程管控实行固化，通过消息体系完成线上经管可视化，联合配置编码章程，做到置办合理有迹可循，应用合规，维保经过可追溯，改观有纪录，报废办理有按照，全人命周期的固定资产管控。

　　公司拟定了《对表投资经管轨造》等，竖立厉谨的投资评审规程，论证投资项目标可行性、需要性，确保投资决定科学性、精确性，同时也遵从“简明、高效”准绳，昭着各部分职责，按营业实行归口经管，各自实施闭联序次，普及投资经管质地和结果。

　　公司按照《公国法》《证券法》《公司章程》的相闭规章，拟定了《相闭生意经管轨造》《相闭生意平素经管设施》，对相闭生意的限度、决定序次、消息披露等实行了庄敬规章并实践宣贯培训，榜样与相闭方的各项生意运动。公司或许屈从闭联功令原则，用心实施相闭生意的审议序次、实时披露相闭生意消息，同时对相闭方的清单及相闭生意的扫数明细账做好平素的立案、爱护就业，保障公司与相闭方之间的相闭生意切合公正、平正、公然的准绳，确保公司的相闭生意不损害公司和非相闭股东的合法权力。

　　公司拟定了《研发用度经管轨造》等，对研发选题、立项申请、拟定预备、危急管控、研商试验、坐蓐试验和项目验收及结题总结以及研发用度的等流程均依照轨造榜样庄敬实行。

　　公司拟定了《对表投资经管轨造》等，从对子公司的机闭机闭和职员限定、对子公司平素运营情景跟踪经管、对子公司财政报表监视经管，以保障子公司筹备合法合规，以及与公司筹备计谋的一律。

　　公司按照《公国法》《证券法》等闭联规章，纠合公司章程的相闭请求对公司应予以披露的按期叙述、且则叙述、相闭生意及其他强大事项等实行具体阐明，并对消息披露的序次、权限和职守实行昭着规章，确保公司应予以披露的消息实时、一共，不存正在误导性陈述，并将闭联危急提示投资者。

　　凭据上述财政叙述内部限定缺陷的认定准则，叙述期内公司不存正在财政叙述内部限定强大缺陷和要紧缺陷。

　　凭据上述非财政叙述内部限定缺陷的认定准则，叙述期内未呈现公司非财政叙述内部限定强大缺陷和要紧缺陷。

　　公司董事会以为，公司竖立了较为完满的管理机闭，现有内部限定编造较为健康，切合国度相闭功令原则规章，正在公司筹备经管各个枢纽闭节以及召募资金、相闭生意、对表担保、强大投资、按期叙述、消息披露、允许实施等方面施展了较好的经管限定感化，或许对公司各项营业的强健运转及筹备危急的限定供给保障，是以，公司的内部限定是有用的。

　　内部限定应与公司筹备周围、营业限度、行业逐鹿等相适当，为此公司会跟着情景的蜕变对内部限定编造实行调动和完满，并加以监视检讨，确保公司榜样运作，强健起色，为公司计谋、筹备对象的完成供给合理保障。

　　经核查，保荐人以为：2024年度，公司正在全面强大方面维持了与公司营业及经管闭联的有用的内部限定，公司的《2024年度内部限定自我评议叙述》反应了公司 2024年度内部限定轨造维护、实行的情景。

　　（本页无正文，为《中信证券股份有限公司闭于中集安瑞环科技股份有限公司2024年度内部限定自我评议叙述的核查见解》之订立页）